——2020年12月25日在呂梁市第三屆人民代表大會

　　常務委員會第四十九次會議上 

　　市財政局局長  耿萬林 

主任、各位副主任、秘書長、各位委員： 

　　今年以來，由于受疫情沖擊等多重因素影響，全市和市本級財政一般公共預算收入減收較多。在市委市政府的正確領導下，下半年以來全市經濟運行中積極因素累積增多，全市財政收入降幅逐步收窄，單月收入連續五個月同比增長，但預計全年難以完成市三屆人大七次會議審議通過的財政一般公共預算收入預算數。根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》及市人民代表大會常務委員會財政預算監督辦法等相關規定，受市人民政府委托，現將2020年市本級第三次財政預算調整方案報告如下，請予審議。 

　　一、市本級一般公共預算收入調整情況 

　　年初市本級一般公共預算收入計劃為39.0261億元，其中：稅收收入計劃28.6884億元，非稅收入計劃10.3377億元。2020年1-11月，市本級一般公共預算收入完成35.9396億元（包括呂梁經濟技術開發區，下同），為年度預算的92.09%，同比增長6.12%。從全省市本級1-11月情況看，我市本級收入總量居第5位，收入增速居第1位，高于全省市本級平均增幅10.72個百分點。經測算，全年市本級一般公共預算收入完成38.1485億元左右，為年初預算39.0261億元的97.75%，同比下降0.29%，短收0.8776億元。其中：稅收收入預計完成26.8892億元，為年初預算28.6884億元的93.73%，短收1.7992億元；非稅收入預計完成11.2593億元，為年初預算10.3377億元的108.91%，增收0.9216億元。 

　　根據今年1-11月收入運行趨勢，擬調整今年市本級一般公共預算收入計劃為38.1485億元，調減收入0.8776億元。其中：稅收收入調整為26.8892億元，調減收入1.7992億元；非稅收入調整為11.2593億元，調增收入0.9216億元。 

　　二、市本級一般公共預算支出調整情況 

　　為有效應對新冠疫情、落實減稅降費等因素影響，今年省財政廳補助我市階段性財力1.7736億元，重點用于解決市本級財政短收、化解債務等減收增支因素。根據《預算法》有關規定，結合市本級財政短收、化解債務和經開區收入轉移支付離石區、方山縣等實際，擬對市本級2020年一般公共支出預算進行調整。 

　　2020年市本級第二次調整預算后一般公共預算支出92.0852億元，減去今年預計短收0.8776億元和對縣轉移支付0.5952億元，加上省補助市本級轉移支付1.7736億元，2020年市本級預計一般公共預算支出92.3860億元，較第二次調整預算增加0.3008億元。另外，今年7月30日市政府106次常務會議專題研究了貫徹落實省政府過“緊日子”要求的具體措施，對市本級支出進度緩慢的一般性支出和非急需支出壓減0.9552億元，本次一并調整安排使用。 

　　以上新增支出和壓減調整安排支出部分共計1.256億元。具體項目是：呂梁大道一期安排0.5億元，湖面工程一期安排0.4195億元，呂梁市呈祥路南延續建二期工程安排0.2626億元，呂梁市碧水橋工程安排0.0539億元，經開區招商引資0.02億元。 

　　三、呂梁經開區收支預算情況 

　　（一）呂梁經開區財政體制 

　　根據省委、省政府《關于開發區改革創新發展的若干意見》（晉發〔2016〕50號）、省第十三屆人民代表大會第二次會議通過的《山西省開發區條例》、市政府辦公室《呂梁經濟技術開發區財政管理體制方案》（呂政辦發〔2020〕30號）和省財政廳《關于開發區財政管理有關事項的通知》（晉財預〔2020〕76號）等文件精神，呂梁經開區設立“一級財政、一級金庫”的管理體制，預決算并入市本級財政管理。其財政體制主要內容是：一是經開區實行財政獨立核算，開發區財政預決算仍作為同級財政總預算和決算的組成部分，報同級人大或常委會審議。二是經開區收入部分與方山縣、離石區實行“存量歸原、增量分成”的共享辦法，即：2019年12月31日前兩縣區存量企業實現的收入維持既得利益不變；2019年12月31日后，經開區范圍內新建企業實現的收入，經開區與兩縣區利益按規定比例共享。三是經開區范圍內先進制造產業園區、數字經濟產業園區內的土地收入由經開區和兩縣區按規定比例共享。四是涉及兩縣區既得利益和共享分成部分由市財政局通過年終結算劃轉。 

　　（二）一般公共預算收入情況 

　　經開區財政體制從今年8月1日開始運行。截至11月底，一般公共預算收入完成0.5153億元，其中：稅收收入完成0.4642億元，非稅收入完成0.0511億元。經測算，全年一般公共預算收入完成0.6152億元，其中：稅收收入完成0.5561億元，非稅收入完成0.0591億元。故今年經開區一般公共預算收入為0.6152億元，其中：稅收收入0.5561億元；非稅收入0.0591億元。 

　　（三）一般公共預算支出情況 

　　2020年經開區一般公共預算支出為0.8490億元。資金構成為：經開區一般公共預算收入0.6152億元，市級財政補助0.8290億元（年初按市級部門預算安排0.7億元，追加專項補助0.1290億元），上解市級返還方山縣、離石區收入0.5952億元。支出項目安排情況是：一般公共服務支出0.7180億元，科學技術支出0.007億元，文化旅游體育與傳媒支出0.07億元，商業服務業等支出0.054億元。 

　　四、2020年市本級一般公共預算收支規模變動意見 

　　按照《預算法》規定，2020年市本級一般公共預算收支作如下調整： 

　　市本級一般公共預算收入減少0.8776億元，增加上級轉移支付收入1.7736億元，市本級收入總計凈增加0.8960億元。其中：經開區收入增加0.6152億元； 

　　市本級一般公共預算支出總計增加0.8960億元，其中：經開區收入返還兩縣區等增加支出0.6152億元（具體調整項目及科目見附表）。 

　　經上述調整后，市本級一般公共預算收入總計和支出總計由第二次調整預算后的111.4956億元增加到112.3916億元。 

　　以上報告，請予審議。 

　　附件：1.市本級二○二〇年第三次預算調整方案（草案） 

　　      2.呂梁經開區二○二〇年一般公共預算調整方案（草案）