關于呂梁市2021年全市和市本級預算執行情況與2022年全市和市本級預算草案的報告

——2022年2月25日在呂梁市第四屆人民代表大會第一次會議上

呂梁市財政局局長? 樊小明

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會提出2021年全市和市本級預算執行情況與2022年全市和市本級預算草案的報告，請予審議，并請市政協委員和其他列席會議的人員提出意見。

一、2021年全市和市本級預算執行情況

2021年，在市委的堅強領導和市人大及其常委會的監督指導下，全市各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩中求進工作總基調，貫徹新發展理念，推動高質量發展，順利實現“十四五”良好開局。全市財政部門堅決貫徹落實市委各項決策部署，不折不扣落實積極的財政政策要提質增效、更可持續的要求，加大財政改革步伐，不斷增進民生福祉，為全市經濟穩步向好和高質量發展提供了有力支撐。

（一）一般公共預算執行情況

1.全市一般公共預算執行情況

2021年全市預算經市三屆人大八次會議審查批準后，各縣（市、區）人民代表大會相繼批準了本級預算。經匯總，全市一般公共預算收入為2002605萬元，支出預算為3837008萬元。預算執行中，受全市經濟持續向好、大宗商品價格高位運行等因素影響，部分縣市調整了收支預算，全市一般公共預算收入調整為2100485萬元，支出預算調整為4656578萬元。

（1）收入完成情況

2021年全市一般公共預算收入完成2317767萬元，為調整預算的110.34％（與匯總調整預算相比，下同），增長23.78％（與上年實際完成數相比，下同）。一般公共預算收入主要項目完成情況如下：

稅收收入完成1766076萬元，為調整預算的107.47％，增長28.17％。其中：增值稅完成749374萬元，為調整預算的102.87％，增長25.95％；企業所得稅完成330695萬元，為調整預算的119.33％，增長52.09％；個人所得稅完成21389萬元，為調整預算的82.95％，下降15.94％；資源稅完成331855萬元，為調整預算的109.49％，增長30.89％。

非稅收入完成551691萬元，為調整預算的120.67％，增長11.53％。其中：專項收入完成175756萬元，為調整預算的144.73％，增長40.32％；行政事業性收費收入完成86033萬元，為調整預算的136.85％，增長189.32％；罰沒收入完成123201萬元，為調整預算的120.30％，增長72.89％；國有資本經營收入完成12056萬元，主要是2021年預算執行中的一次性收入；國有資源（資產）有償使用收入完成144098萬元，為調整預算的90.80％，下降42.95％，下降的主要原因是2020年礦業權出讓收益基數較高；其他收入完成10547萬元，為調整預算的89.50％，下降33.32％。

（2）支出執行情況

2021年全市一般公共預算支出執行4066986萬元，為調整預算的87.34％，下降11.81％，主要是從2021年起市縣兩級國庫集中支付結余不再按權責發生制列支的政策性因素影響。一般公共預算支出主要項目執行情況如下：

教育支出執行713090萬元，為調整預算的93.32％，增長1.31％；衛生健康支出執行419018萬元，為調整預算的94.72％，下降6.13％，下降的主要原因是2020年抗疫經費投入多，基數較大；社會保障和就業支出執行515888萬元，為調整預算的95.18％，下降2.09％；資源勘探信息等支出執行88799萬元，為調整預算的97.58％，增長76.54％；住房保障支出執行146410萬元，為調整預算的78.90％，增長33.54％；交通運輸支出執行172266萬元，為調整預算的86.42％，下降18.93％，下降的主要原因是總預算會計核算制度改革和上級轉移支付減少；農林水支出執行495541萬元，為調整預算的80.33％，下降38.75％，下降的主要原因是2021年上級轉移支付減少和總預算會計核算制度改革等；科學技術支出執行15284萬元，為調整預算的80.05％，增長9.33％；城鄉社區支出執行386910萬元，為調整預算的90.86％，下降14.98％，下降的主要原因是總預算會計核算制度改革。

2.市本級一般公共預算執行情況

2021年市本級一般公共預算收入預算為459967萬元（包括呂梁經濟技術開發區，下同）。支出預算由921804萬元調整為916817萬元，調整的主要項目為：地方政府債券安排支出增加55000萬元，上年結轉數安排28623萬元，調入資金增加安排11469萬元，補充預算穩定調節基金等因素減少39266萬元，對縣轉移支付支出增加60813萬元。

（1）收入完成情況

2021年市本級一般公共預算收入完成490699萬元，為調整預算數的106.68％，增長25.77％。主要收入項目完成情況如下：

稅收收入完成363238萬元，為調整預算的117.03％，增長35.87％。其中：增值稅完成147646萬元，為調整預算的115.86％，增長33.54％；企業所得稅完成63863萬元，為調整預算的129.59％，增長47.89％；個人所得稅完成4162萬元，為調整預算的74.28％，下降15.65％；資源稅完成137486萬元，為調整預算的114.87％，增長32.12％；環保稅完成2880萬元，為調整預算的135.59％，增長51.66％。

非稅收入完成127461萬元，為調整預算的85.21％，增長3.78％。其中：專項收入完成18793萬元，為調整預算的97.78％，增長13.20％；行政事業性收費收入完成7552萬元，為調整預算的121.81％，增長62.65％；罰沒收入完成62028萬元，為調整預算的103.28％，增長446.69％，增長的主要原因是2021年省返還掃黑除惡專項收入32300萬元；國有資本經營收入完成9045萬元，主要是2021年國有企業上繳的資產處置一次性收入；國有資源（資產）有償使用收入完成29866萬元，為調整預算的52.48％，下降64.40％，下降的主要原因是2020年礦業權出讓收益收入基數較高；其他收入完成177萬元，為調整預算的2.46％，下降97.20％，下降的主要原因是政府住房基金收入科目調整。

（2）支出執行情況

2021年市本級一般公共預算支出執行827643萬元，為調整預算的90.27％，同比增長0.21％。主要支出項目執行情況如下：

一般公共服務支出執行80358萬元，為調整預算的91.33％，下降2.17％；公共安全支出執行38458萬元，為調整預算的89.80％，增長8.75％；教育支出執行55774萬元，為調整預算的92.39％，增長8.62％；衛生健康支出執行190982萬元，為調整預算的99.45％，增長3.35％；社會保障和就業支出執行18029萬元，為調整預算的85.91％，下降32.50％，下降的主要原因是上級轉移支付減少；節能環保支出執行39254萬元，為調整預算的57.64％，增長173.13％；城鄉社區支出執行113679萬元，為調整預算的87.37％，下降38.65％，下降的主要原因是總預算會計核算制度改革；農林水支出執行47247萬元，為調整預算的96.72％，下降14.21％，下降的主要原因是上級轉移支付減少；交通運輸支出執行93597萬元，為調整預算的100％，增長36.33％。

3.中央和省對我市、市對縣（市、區）轉移支付執行情況

2021年中央和省對我市轉移支付2292933萬元，下降10.22％。其中：一般性轉移支付1965323萬元，下降12.50％，下降的主要原因是2020年為應對疫情影響上級下達特殊轉移支付、抗疫特別國債290383萬元；專項轉移支付327610萬元，增長6.42％。中央和省對我市的轉移支付中分配市級247387萬元，分配縣（市、區）2045546萬元。

2021年市級財力對縣（市、區）轉移支付110558萬元，增長1.69％，其中一般性轉移支付69169萬元，專項轉移支付41389萬元。

4.市本級預備費使用情況

2021年市本級一般公共預算安排預備費10120萬元。年度預算執行中動用2264萬元，其余部分年終全部補充穩定調節基金。

（二）政府性基金預算執行情況

2021年全市政府性基金收入完成374632萬元，為調整預算的70.13％，下降7.67％；政府性基金支出執行580857萬元，為調整預算的74.80％，下降32.22％，下降的主要原因是2020年上級下達抗疫特別國債126000萬元。

2021年市本級政府性基金收入完成117536萬元，為調整預算的46.34％，下降6.71％；政府性基金支出執行178959萬元，為調整預算的89.20％，增長38.15％。

（三）國有資本經營預算執行情況

2021年全市國有資本經營預算收入完成35529萬元，全部為上級補助收入。國有資本經營預算支出10298萬元，主要是“三供一業”移交補助支出和國有企業退休人員社會化管理補助支出。

2021年市本級國有資本經營預算無收入，上級補助-399萬元，為上級對省屬國有企業職工家屬區“三供一業”分離移交補助資金清算扣回。

（四）社會保險基金預算執行情況

2021年全市社會保險基金預算收入完成964468萬元，為調整預算的121.86％，增長15.58％；全市社會保險基金預算支出851429萬元，為調整預算的103.57％，增長0.37％。

2021年市本級社會保險基金預算收入完成546435萬元，為調整預算的114.04％，增長24.40％；社會保險基金預算支出476984萬元，為調整預算的104.53％，下降5.64％。

（五）債務情況

1.總體情況

2021年我市爭取到各類政府債券規模853500萬元，同口徑增加14862萬元，增長1.78%。其中：新增債券498700萬元（一般債券156300萬元，專項債券342400萬元）；再融資債券354800萬元，用于償還到期債務本金。2021年11月底，上級下達我市政府債券額度全部發行完畢。

2021年全市政府債務限額4085596萬元，2021年全市政府債務余額4026323萬元，較2020年底增加454401萬元，其中：發行新增政府債券498692萬元，自有財力和項目收益償還政府債務44291萬元。截至2021年底，全市政府債務未突破政府債務限額，全市政府債務率為76.4%，低于全國地方政府債務警戒線，風險水平總體可控。

2.新增債務用途

我市2021年新增政府債務限額主要依據市縣兩級債務空間、債券需求、上年基數、上級審核通過的專項債券項目情況等進行分配，重點用于交通基礎設施建設、生態環保、棚戶區改造、教育、醫療衛生等重大項目和重點公益項目建設。全年新增政府債券中，市本級留用124600萬元，占全市總限額的24.98%，其中：一般債券55000萬元，專項債券69600萬元；轉貸縣市區374100萬元，占全市總限額的75.02%，其中：一般債券101300萬元，專項債券272800萬元。

（六）落實市人大預算決議情況

1.確保財政收支平穩運行。針對復雜多變的經濟形勢，全市財政部門積極應對，分析收支形勢，強化收入征管，多渠道爭取資金，取得了較好的效果。2021年全市一般公共預算收入歷史性突破了200億元大關，全年共完成231.78億元，總量排名全省第二，增幅位居全省第五。全市一般公共預算支出406.70億元，整體來看財政重點支出保障有力，“穩”的基礎得到進一步夯實。

2.繼續兜牢基層“三?！钡拙€。建立完善縣級“三?！鳖A算審核機制，在縣級預算報送人代會批準前審核“三?！北Ｕ锨闆r，從源頭上保障“三?！鳖A算做足做實；按月對基層財政“三?！敝С鲱A算執行情況進行監測，及時掌握基層“三?！眲討B支付情況；針對“三?！崩щy縣，積極爭取上級轉移支付，實行專項資金調度，確?；鶎印叭！辈怀鰡栴}，應保盡保；及時下達上級直達資金79.5億元，參照直達資金6.6億元，切實增強縣級財政保障和平衡能力。

3.全力支持增進民生福祉。安排鞏固脫貧攻堅成果與推進鄉村振興銜接資金23.06億元，重點向鞏固脫貧攻堅成果任務重、推進鄉村振興底子薄的縣市傾斜，支持了我市鄉村產業發展，推進了農村綜合改革工作。優先發展教育事業，落實市委“辦好人民滿意的教育”決策部署，下達基礎教育改革發展專項資金1.6億元，支持我市城區教育全方位發展；下達義務教育階段其他政策性資金3億元，支持農村校舍維修改造、學生營養膳食保障。穩步加強社會保障，提高城鄉低保標準和城鄉特困人員供養標準。補齊醫療衛生短板，提高基本公共衛生服務補助標準和城鄉居民醫療保險補助標準。扎實推動就業增收，安排全民技能提升培訓獎勵資金4000萬元，護工培訓2500萬元，提升壯大“呂梁山護工”品牌。

4.助力轉型發展提質增效。一是鞏固拓展減稅降費成效。全面落實中央、省減稅降費政策，扎實推進涉企收費專項治理，確保涉企收費清理規范化、制度化、透明化和常態化。二是支持人才強市戰略。緊緊圍繞全市人才強市戰略部署，全力支持我市人才引進工作。加大財政資金投入力度，安排財政專項資金3000萬元，擴大市級人才補貼范圍，進一步優化人才服務環境，吸引優秀高校畢業生來呂梁發展。三是大力支持科技創新。建立財政投入穩定增長機制，全力支持我市軍民融合研究院云服務平臺建設、大數據產業發展和“數谷呂梁”建設等重點科技項目及其它高新技術企業科技創新發展。

5.全面深化財政體制改革。一是健全財政預算管理制度。嚴格按照《預算法》規定，依法依規組織收入，安排支出，強化預算對執行的控制。二是提高預算績效管理質量。在預算中對重點項目全部設立績效目標，并與部門預算同步批復、同步在政府網站公開。同時選取2020年度安排的基礎設施建設、教育改革、脫貧攻堅等部分重點項目開展財政績效評價，績效評價結果應用于2022年預算編制之中。三是全面推進政府采購預算。嚴格按照集中采購目錄和采購限額標準，在預算編制中同步編制政府采購預算，實現了財政資金“預算-采購-支付”閉環運行，全面落實了“無預算不采購”的目標要求。四是加強財政預算信息公開，按照有關文件要求積極穩妥推進預算信息公開工作，2021年市本級99個部門全部在規定時限內公開了部門預算及“三公”經費，逐步建立起全面規范透明預算制度。

總的來看，2021年財政工作開拓創新、穩步推進，取得了新的進展。這是市委統攬全局、堅強領導的結果，是市人大、市政協監督指導、大力支持的結果，是各級各部門和全市人民齊心協力、共同奮斗取得的結果。在取得成績的同時，我們也認識到全市預算執行和管理中還存在一些突出矛盾和問題，主要表現在：全市稅收以煤焦為主的結構特征仍沒有根本改變，受市場價格波動影響較大，財政收入根基還不穩固，新的增收點還不突出；部門預算細化程度不夠，優化支出結構的力度還不夠大；個別縣市債務風險不容忽視，化解難度依然很大；預算績效管理體系的深度和廣度需要進一步拓展等。我們將高度重視存在的問題，積極采取有力措施予以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。

二、2022年全市和市本級預算草案

（一）2022年全市財政預算工作的指導思想和基本原則

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩中求進工作總基調，立足新發展階段，貫徹新發展理念，更加注重可持續的積極財政政策，更好地發揮財政職能作用。根據全國、全省財政工作會議和市委五屆二次全會暨市委經濟工作會議精神，2022年預算編制按照“統籌資源、壓減一般、增強保障、防范風險，集中力量辦大事”的總體思路安排。遵循的基本原則是：

一是堅持穩中求進，做大財政“蛋糕”。充分考慮我市轉型發展良好態勢等積極因素，在落實好減稅降費政策的基礎上，按照財政收入高質量發展要求，科學合理制定收入計劃，強化監管，依法征收、應收盡收。同時，統籌跟進中央、省政策資金支持的重點方向，最大限度爭取上級政策、轉移支付和債券資金，為市委重大決策提供堅強財力保障。

二是堅持過緊日子，優化支出結構。市級帶頭落實過“緊日子”要求，繼續壓減非剛性運轉類支出，嚴控“三公”經費預算；統籌一切可以統籌的資金，突出保民生、保重點，按照優先保障“三?！敝С?、債務風險化解和市委重大決策部署，精準預算安排，全力落實市委五屆二次全會暨經濟工作會議確定的八個方面的重點任務，集中財力辦大事。

三是堅持綜合預算，統籌財政資源。統籌一般公共預算、政府性基金預算，盤活存量，用好增量，保證財政支出強度，加快財政支出進度，著力穩定宏觀經濟大盤，增強重大戰略任務財力保障。

四是堅持防范風險，增強財政可持續性。積極籌集資金，足額落實到期政府債務還本付息；健全政府依法適度舉債機制，防范化解債務風險，大力化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量，增強財政可持續性。

（二）2022年預算草案

1.一般公共預算

根據市委五屆二次全會暨市委經濟工作會議精神，結合我市實際情況考慮，2022年全市一般公共預算收入安排2480000萬元，增長7％。這樣安排既考慮了當前我市經濟長期向好的基本情況和我市高質量發展良好勢頭等因素，也考慮了疫情形勢持續演變、煤炭價格可能回落等影響，是較為穩妥的，有利于我們集中精力提高收入質量、優化支出結構、提升管理水平。

2022年全市一般公共預算支出安排5099128萬元，比2021年預算增長33.08％，增長的主要原因是2021年因總預算會計核算制度改革，上年結轉資金較多。主要項目安排情況是：一般公共服務支出495812萬元，同比增長33.72％；公共安全支出204061萬元，同比增長46.68％；科技支出27104萬元，同比增長24.51％；教育支出877828萬元，同比增長25.95％；社會保障和就業支出580314萬元，同比增長23.06％；衛生健康支出516562萬元，同比增長25.64％；節能環保支出297932萬元，同比增長33.08％；農林水支出718008萬元，同比增長16.01％；交通運輸支出211475萬元，同比增長43.95％。

2022年市本級一般公共預算收入安排519659萬元（包括呂梁經濟技術開發區，下同），比上年完成數增長5.90％。其中：稅收收入408277萬元，增長12.4％；非稅收入111382萬元，下降12.61％。市本級一般公共預算支出安排947138萬元，增長3.53％，增幅較低的主要原因是上年中央、省一次性轉移支付項目資金較多和市級財政最大限度下沉財力傾斜支持基層縣市。資金構成為：市本級一般公共預算收入519659萬元，加上省補助和縣市區上解355607萬元，動用預算穩定調節基金69440萬元（市本級動用之后預算穩定調節基金結余3456萬元），上年結轉89175萬元，減去上解省、補助縣市和債務還本支出86743萬元。

市本級主要支出項目安排情況是：一般公共服務支出96093萬元，同比增長15.37％；公共安全支出36750萬元，同比下降7.78％；教育支出71426萬元，同比增長12.44％；科學技術支出16446萬元，同比增長36.29％；文化旅游體育與傳媒支出34013萬元，同比增長34.61％；社會保障和就業支出44609萬元，同比增長49.16％；衛生健康支出176509萬元，同比下降6.85％，下降的主要原因是上級轉移支付減少；節能環保支出75854萬元，同比增長36.72％；城鄉社區支出129105萬元，同比增長47.14％；農林水支出35620萬元，同比下降42.38％,下降的主要原因是上級轉移支付減少和市級對縣市轉移支付增加，市本級支出相應減少；交通運輸支出24673萬元，同比下降74.02％，下降的主要原因上年中央、省一次性轉移支付較多。

經匯總，2022年市本級行政事業單位使用財政撥款安排的“三公”經費預算3552萬元，比上年預算減少110萬元，同比下降3％。其中：因公出國（境）經費100萬元，與上年預算持平；公務接待費798萬元，同比下降4.4％；公務用車購置及運行維護費2654萬元，比上年預算減少71萬元，同比下降2.6％。

2.政府性基金預算

2022年全市政府性基金預算收入安排534353萬元，增長42.63％，主要原因是國有土地使用權出讓收入預算增加，上級補助收入11627萬元，收入合計545980萬元；全市政府性基金預算支出安排545980萬元（包括上級補助收入），增長15.96％。

2022年市本級政府性基金預算收入安排269800萬元（包括呂梁經濟技術開發區，下同），同比增長129.55％，上級補助收入和上年結轉收入5170萬元，收入總計303095萬元；市本級政府性基金預算支出安排303095萬元，同比增長29.97％，其中：市本級支出274970萬元，補助下級支出28125萬元。

3.國有資本經營預算

2022年我市國有資本經營預算收入安排626萬元，全部為上級補助收入；2022年全市國有資本經營預算支出相應安排626萬元，用于解決歷史遺留問題及改革成本支出。

2022年市本級國有資本經營預算支出-399萬元，全部為上年結轉的上級補助資金。根據國務院《關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發〔2021〕5號）文件精神，因市本級國有企業數量較少，2022年國有資本經營收入納入市本級一般公共預算統籌安排。

4.社會保險基金預算

2022年全市社會保險基金預算收入安排954568萬元，全市社會保險基金預算支出安排902291萬元，預算收支結余52277萬元，滾存結余953755萬元。

2022年市本級社會保險基金預算收入安排525258萬元，市本級社會保險基金預算支出安排509455萬元，預算收支結余15804萬元，滾存結余476677萬元。

三、完成2022年預算任務的主要措施

2022年，全市財政工作將按照中央、省委和市委統一部署，以更大力度推動高質量發展，以更實舉措支持辦好民生實事，以更強擔當加快建立現代財稅體制，以更高標準加快改革創新，確保經濟運行在合理區間，保持社會大局穩定，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開。

（一）堅持穩字當頭，全力抓好財政收支執行

抓緊抓實收入組織。繼續加強部門間協調配合，加強稅源和非稅收入監管，加大欠稅清繳力度，針對性堵塞征管漏洞，嚴查各類“跑冒滴漏”問題，確保一般公共預算收入和政府性基金收入應收盡收，應繳盡繳。加大收入統籌力度，充分挖掘各種閑置資源潛力，盤活長期低效運轉和閑置的存量資金，完善結轉結余資金收回使用機制，建立健全財政存量資金與預算安排統籌結合的機制，做大財政收入“蛋糕”。

優化財政支出結構。堅決樹立過“緊日子”思想，從嚴控制一般性支出和“三公”經費，繼續壓減非重點、非剛性支出。各項開支做到精簡節約、精打細算。各級財政部門既要打好“鐵算盤”，還要當好“鐵公雞”，管好家，理好財。預算堅持“小錢小氣、大錢大方”的原則，緊緊圍繞市委戰略部署，統籌一切可統籌資金，集中財力辦大事。

兜牢兜實“民生”底線。堅決貫徹以人民為中心的發展理念，著力補齊民生短板，破解民生難題，兜牢民生底線。切實將“三?！狈旁谑孜?，將全市13個縣市區全部納入三保預算審核范圍，加大財力下沉，統籌安排各類支出。緊緊圍繞市委五屆二次全會暨經濟工作會議精神，集中財力重點支持各項民生事業，基本民生支出做到應保盡保。

（二）聚焦轉型發展，切實增強財政保障能力

促進新興產業發展壯大。支持壯大五大戰略性新興產業集群發展，培育高質量發展新動能。加大財政支持力度，助力我市加快氫能產業布局，打造呂梁“氫都”，積極申報國家級氫能汽車試點城市。精準落實退稅政策，支持非常規天然氣增儲上產，健全煤成氣產業發展鏈條。提高政府引導資金使用效率，支持壯大新材料產業集群，加快推動相關項目建設投產。支持打造清香型白酒生產基地，申報中國清香白酒核心產區。加大旅游事業發展專項資金投入，支持重點打造黃河磧口古鎮、汾陽杏花村“一西一東”兩大核心景區,支持加快推進黃河一號旅游公路建設，支持引進戰略投資者，加大文旅營銷力度，叫響“汾酒故鄉、英雄呂梁”品牌。

推動服務業補短板。要持續落實市委服務業提質增效各項決策部署，耕好財政“責任田”，足額兌現各類工資、補貼、獎金等人員類支出，推動全市非營利性服務業提質增效。落實好各項財政資金獎補政策，支持推進“限上企業倍增計劃”。

大力培育市場主體。認真落實大規模、階段性、組合式減稅降費政策，確保各項稅費優惠政策不折不扣、高效高質落地生根。落實支持民營經濟發展各項措施，繼續清理規范涉企行政事業性收費，支持我市民營經濟發展。對標全國一流，補齊短板弱項，支持我市打造一流營商環境。

（三）加大財政投入，持續提升民生保障水平

支持辦好人民滿意的教育。提高教師績效工資總量，提高教師待遇。完善職業教育投入保障機制，支持推進職業教育改革。足額安排落實學生資助經費，扎實推動教育公平。做好校內課后服務經費保障，推動落實雙減政策。

推動醫療衛生補短板強弱項。支持補齊公共衛生、疾病預防、衛生人才隊伍等方面短板，提高醫療衛生水平。支持建成覆蓋全市醫療機構的“智慧醫療+5G協同診療”信息系統，提升醫療衛生機構服務能力。繼續支持做好我市常態化疫情防控工作。

持續健全社會保障體系。堅持兜底線、織密網、建機制，穩步提高社會保險統籌層次。加大財政對社?；鹧a助，配合做好企業職工基本養老保險全國統籌準備工作。動態調整低保標準，保障好困難群眾基本生活。統籌完善社會救助、社會福利、優撫安置等制度，提升退役軍人服務保障水平。

持續推進生態環境治理。建立穩定的生態環境治理投入機制，聚焦“一廊兩帶”戰略，支持實施黃河流域生態保護和污染防治攻堅行動。全面完成清潔取暖改造，推動市區空氣質量持續好轉。繼續支持采煤沉陷區治理和礦山生態修復。健全生活垃圾分類收運體系，推進城鄉生活垃圾分類。

支持推進文明城市創建。支持加快貨源街片區拆遷改造，推進老舊小區改造，持續做好“天坑”治理，建設一批“口袋公園”“小微綠地”。支持加快柳林（華光電廠）至呂梁市區長輸集中供熱工程和城市老化管道更新改造。支持推進新區大劇院、檔案館等9個城市場館建設，市綜合展示館、群眾藝術館、雙創中心、體育中心、體育場建成投運，滿足人民群眾精神文化需求。支持文豐路拓寬改造、濱河南路快速化改造，提升城市交通能力。

（四）落實支農政策，推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接

繼續鞏固拓展脫貧攻堅成果。安排財政銜接推進鄉村振興補助資金，重點向鞏固脫貧攻堅成果任務重、推進鄉村振興底子薄的地區傾斜，確保不發生規模性返貧。

建立鄉村振興投入保障機制。加大財政支農資金投入力度，重點保障鄉村特色產業、人居環境整治、綠色生態發展等方面任務。提高土地出讓收入收益用于農業農村的比例，每年增加6個百分點，到2025年占比達到50%以上。

持續推進鄉村建設。深化農村綜合性改革試點，支持啟動建設100個美麗宜居鄉村。做好受災群眾和困難群眾民生保障，支持因災受損城鄉住房重建修繕。因地制宜持續推進農村改廁、生活污水和垃圾治理。

（五）縱深推進改革，建立完善現代財政制度

深化預算管理制度改革。財政資金使用要提質增效，按照績效管理的有關要求，在資金上更加注重精準、可持續，要強化預算約束和績效管理，提高財政資金的精準性和有效性。大力推進預算支出標準體系建設，在分類細化現有支出標準體系及相關政策基礎上，盡快補充完善空白領域財政政策和支出標準，發揮好標準對預算編制的基礎性作用。積極推進運用預算管理一體化規范預算管理，提升財政預算管理信息化水平。

切實提高財政資金使用效益。建立財政資金撥付使用嚴格的考核和通報機制，簡化資金撥付流程，進一步提高財政資金撥付和支付效率，堅決遏制資金撥付過程中遲緩、滯留以及趴在帳上“睡大覺”等現象發生。加快財政資金統籌使用，堅決改變資金使用“碎片化”，集中財力辦大事。進一步加強財會監督，逐步建立對轉移支付資金、項目資金全生命周期的監督管理機制和辦法，選取涉及重點民生領域和重點項目資金開展監督檢查，進一步提高資金使用效益。

持續防范化解政府債務風險。進一步完善政府債務、隱性債務化解臺賬制度、風險預警制度、政府隱性債務問責制度等，健全有效防控風險體系，抓實重點領域風險化解工作，尤其是債務風險，保持高壓監管，將嚴禁新增隱性債務和債務警戒線作為紅線、高壓線，堅決遏制隱性債務增長。進一步健全市縣政府依法適度舉債機制，按照保持政府總體杠桿率基本穩定的原則，確定市縣兩級地方政府債券規模。嚴格落實隱性債務化債方案，加大督查和審計力度，努力破除債務化解財政依賴，確保債務和風險同步降低，牢牢守住不發生系統性區域性風險的底線。

深化預算績效管理改革。要落實“花錢必問效，無效要問責，低效多壓減，有效多安排”的績效理念，夯實預算績效管理基礎，研究建立分行業分領域預算績效指標體系，使績效評價結果更加可信、可比、可衡量，提高績效管理質量和水平。加強績效評價結果管理，強化績效約束，提高資金使用效益。

各位代表，2022年財政工作任務艱巨，責任重大。全市上下將在市委的正確領導下，在市人大和市政協的監督指導下，堅定信心，奮發有為，開拓進取，砥礪前行，扎實做好財政預算各項工作，為我市全方位推動高質量發展貢獻財政力量，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開！

附件：1,2022預算草案.xls

??????2、2022年三公經費.xls