關于2020年市本級決算和2021年上半年全市預算執行情況的報告

——2021年8月26日在呂梁市第三屆人民代表大會常務委員會第56次會議上

呂梁市財政局局長　　　張新春

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府委托，我向本次會議報告2020年市本級決算和2021年上半年全市預算執行情況，請予審議。

一、2020年市本級財政決算情況

2020年市本級財政收支決算數與年初向市三屆人大八次會議報告的執行數基本一致。

（一）市本級收入完成情況

1、一般公共預算收入情況。2020年市本級一般公共預算收入完成390161萬元（含呂梁經濟技術開發區，下同），為調整預算數的102.27％，同比增長1.97％。主要收入項目完成情況是：

稅收收入完成267343萬元，為調整預算的99.42％，下降1.69％。其中：增值稅完成110560萬元，為預算的98.76％，下降3.80％；企業所得稅完成43182萬元，為預算的99.39％，下降10.23％；個人所得稅完成4934萬元，為預算的96.99％，增長41.09％；資源稅完成104064萬元，為預算的99.15％，增長1.24％；環保稅完成1899萬元，為預算的99.48％，下降27.55％。

非稅收入完成122818萬元，為預算的109.08％，增長10.97％。其中：專項收入完成16601萬元，為年度預算的102.91％，增長1135.19％；行政事業性收費收入完成4643萬元，為年度預算的98.68％，增長69.89％；罰沒收入完成11346萬元，為年度預算的173.54％，下降40.24％；國有資源（資產）有償使用收入完成83896萬元，為年度預算的106.94％，下降1.46％；其他收入完成6332萬元，為年度預算的93.59％，增長172.11％。

2020年市本級一般公共預算收入超收8676萬元，按照《預算法》規定，超收收入全部補充預算穩定調節基金。

2、政府性基金預算收入情況。2020年市本級政府性基金收入完成125993萬元，為調整預算的80.42％，增長11.40％。主要收入項目完成情況是：國有土地使用權出讓金收入102912萬元，城市基礎設施配套費收入9936萬元，國有土地收益基金收入11162萬元，農業土地開發資金收入762萬元，污水處理費收入1257萬元。

3、國有資本經營預算收入情況。我市納入國有資本經營預算的企業僅有離柳集團公司一戶，2020年國有資本經營預算收入為零，上級補助收入209萬元。

4、社會保險基金預算收入情況。2020年市本級社會保險基金預算收入完成439264萬元，為預算的100.93％。

（二）市本級預算支出執行情況

1、一般公共預算支出執行情況。2020年市本級一般公共預算支出執行825891萬元，為調整預算的96.65％，同比增長20.48％。主要支出項目的執行情況是：一般公共服務支出74336萬元，為調整預算的98.13％，增長28.55％；公共安全支出執行35363萬元，為調整預算的100％，增長15.90％；教育支出執行51349萬元，為調整預算的91.78％，下降13.96％，下降原因主要是上級專項轉移支付減少和2019年支出基數中包括一次性安排的化解債務資金；衛生健康支出執行184783萬元，為調整預算的100％，增長4.14％；社會保障和就業支出執行26711萬元，為調整預算的100％，下降3.46％，下降原因主要是2019年支出基數中包含對機關事業單位養老保險基金一次性補助；城鄉社區支出執行185304萬元，為調整預算的100％，增長54.48％；農林水支出執行55076萬元，為調整預算的99.95％，增長33.77％；交通運輸支出執行68656萬元，為調整預算的100％，增長89.90％；住房保障支出31139萬元，為調整預算的85.05％，增長272.43％。

2020年市本級行政事業單位財政撥款“三公”經費支出2371萬元，為預算的72.40％，比2019年增長18.19％。其中：因公出國（境）經費0萬元，比2019年減少100％；公務用車購置及運行維護費1817萬元，為預算的75.36％，比2019年增長34.29％（主要是疫情期間醫衛系統特種車輛購置運行等）；公務接待費555萬元，為預算的64.24％，比2019年下降7.04％。

2、政府性基金支出執行情況。2020年市本級政府性基金支出執行129536萬元，為調整預算的76.68％，下降18.14％（主要是2019年國有土地使用權出讓收入安排的一次性土地劃撥費用較多、基數較高）。其中：城鄉社區支出58840萬元，交通運輸支出1124萬元，債務付息支出8711萬元，抗疫特別國債支出17870萬元，債務發行費用支出65萬元，其他支出42926萬元。

3、國有資本經營預算支出執行情況。2020年國有資本經營預算上級補助“三供一業”支出209萬元。

4、社會保險基金預算執行情況。2020年市本級社會保險基金預算支出505520萬元，為預算的111.12％。

（三）收支平衡情況

2020年市本級收入總計3775776萬元，其中：一般公共預算收入完成390161萬元，上級補助及縣市區上解2709513萬元，債券轉貸收入567907萬元，上年結余31752萬元，調入資金30443萬元，調入預算穩定調節基金46000萬元；市本級一般公共預算支出總計3747153萬元，其中：一般公共預算支出825891萬元，對下級補助及上解上級支出2388923萬元，債務還本支出78487萬元，債務轉貸支出395907萬元，安排預算穩定調節基金57945萬元?！∈罩嗟?，年終結余28623萬元，全部結轉2021年使用。

2020年市本級政府性基金收入合計965956萬元，其中：基金收入完成125993萬元，上年結余收入15283萬元，上級補助收入179620萬元，下級上解收入277萬元，債務轉貸收入640800萬元，調入資金3983萬元；市本級政府性基金支出總計922051萬元，其中：基金支出129536萬元，補助下級支出159351萬元，債務轉貸支出581100萬元，債務還本支出23000萬元，調出資金29064萬元。收支相抵，年終結余43905萬元。

（四）舉借債務情況

2020年，省財政廳轉貸我市地方政府債券1205291萬元，其中：新增債券607653萬元，再融資債券597638萬元。新增債券中市本級留用133300萬元，轉貸縣（市、區）474353萬元，主要用于精準脫貧、農村公路、污染防治、市政設施等重點民生領域的基礎性、公益性項目建設；再融資債券中，市本級留用98400萬元，轉貸縣（市、區）499238萬元，主要用于置換到期政府債務，對優化政府債務期限、防范化解財政金融風險發揮了積極的作用。

2020年全市政府債務限額3586896萬元，其中市本級1027148萬元，各縣（市、區）2559748萬元。截至2020年底，全市政府直接償還責任債務3571922萬元，其中市本級1023925萬元，各縣（市、區）2547997萬元。市縣兩級政府債務均未突破政府債務限額。

各位委員，過去一年全市各級財政部門面對新冠肺炎疫情的嚴重沖擊、經濟下行的巨大壓力和大規模減稅降費帶來的嚴峻考驗，緊緊圍繞全年目標任務，努力挖潛增收，優化支出結構，兜牢民生底線，深化財政改革，加強績效管理，防范債務風險，為全市奪取疫情防控勝利和經濟社會發展平穩運行提供了有力保障。同時，我們也清醒地認識到，全市預算在執行和管理中還存在一些突出矛盾和問題，主要表現在：全市稅收以煤焦為主的結構特征仍沒有根本改變，受市場價格波動影響較大，財政收入根基還不穩固；部門預算細化程度不夠，執行約束力不強；個別縣市債務風險不容忽視，化解難度依然很大等。我們高度重視這些問題，將認真按照市人大有關決議要求，采取有力措施，切實加以解決?！　?/p>

二、2021年上半年全市預算執行情況

（一）全市一般公共預算收支執行情況

1－6月，全市一般公共預算收入累計完成1116016萬元，為年初預算（市、縣兩級人代會審批預算匯總，下同）的55.73％，同比增長17.77％。其中，稅收收入完成862510萬元，為年初預算的55.76％，同比增長21.70％；非稅收入完成253506萬元，為年初預算的55.61％，同比增長6.13％。

1－6月，全市一般公共預算支出累計執行2160109萬元，為調整預算（市、縣兩級人代會審議批準匯總數加上半年追加的上級補助收入和上年結轉收入等）的52.02％，同比增長3.70％。主要支出項目執行情況是：教育支出316601萬元，同比增長11.51％，衛生健康支出283624萬元，同比增長3.57％；社會保障和就業支出335084萬元，同比增長32.45％；城鄉社區支出176526萬元，同比下降35.32％（主要是今年省級分配債務限額時間較晚，債券資金上半年尚未發行）；節能環保支出103386萬元，同比增長3.92％。

（二）全市政府性基金預算收支執行情況

1－6月，全市政府性基金收入完成127212萬元，下降27.31％。其中：國有土地使用權出讓收入108723萬元，城市基礎設施配套費收入7175萬元，國有土地收益基金收入8738萬元，農業土地開發資金收入1000萬元，污水處理費收入1505萬元，其他政府性基金收入71萬元。

1－6月，全市政府性基金支出執行152066萬元，下降26.43％。主要支出項目執行情況是：社會保障和就業支出189萬元，城鄉社區支出108969萬元，農林水支出38萬元，債務付息支出27280萬元，抗疫特別國債支出1308萬元，其他支出9856萬元。

（三）上半年財政收支運行的特點

1、一般公共預算收入穩步增長。今年以來，全市財政部門堅決貫徹落實市委市政府決策部署，抓住工業經濟逐步回升、煤炭價格高位運行等有利因素，多措并舉，挖潛增收，全市收入穩步增長。上半年，一般公共預算收入完成年度計劃的55.73％，超序時進度5.73個百分點，圓滿完成財政收入雙過半目標，收入總量穩居全省第二位，增速居全省第五位。

2、稅收收入成為增收主要動力。上半年，全市稅收收入完成86.25億元，較上年增長21.70％，稅收增收15.38億元，對財政收入的增收貢獻達到91.31％。稅收收入總量占到一般公共預算收入的77.28％，較上年提高2.49個百分點，稅收收入占比和增收貢獻度較上年顯著提升。

3、非稅收入實現小幅增長。今年以來，市縣財政部門積極督促即期應繳非稅收入及時繳庫，加大歷年欠繳收入清繳力度，非稅收入在去年高基數的情況下，實現了小幅增長。1－6月份，全市非稅收入完成25.35億元，同比增長6.13％。

4、重點支出保障有力。1－6月份，全市一般公共預算支出216.01億元，完成調整預算數的52.02％，同比增長3.70％，增支7.71億元。其中：教育、衛生健康、農林水等民生支出168.49億元，占全部支出的78.00％，各項重點民生支出得到有力保障。

三、落實三屆人大八次會議預算決議情況

2021年上半年，全市財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照“六穩”“六?！惫ぷ髂繕?，堅決貫徹市委、市政府決策部署，認真落實市三屆人大八次會議有關決議及市人大常委會加強對預算支出進度的監督要求，依法加強收入征管，扎實做好財政收支管理，較好保持了全市財政預算平穩運行，統籌推進全市經濟社會發展各項工作取得積極進展。

（一）建立抓收入推動機制，確保財政收支平衡。成立了財政金融工作專班，按照市經濟運行分析調度領導組統一部署，按時召開研判分析調度會議，實時監測全市一般公共預算收入等主要指標運行狀況。強化稅收征管，積極清繳欠稅，努力做到依法征收，應收盡收。加大對重點企業兩權價款清繳力度，確保各項收入應繳盡繳。建立和完善了預算收支執行通報制度，按月對縣（市、區）主要財政收支指標運行情況和市直單位預算執行情況進行公開通報，進一步提升了財政收支管理水平。

（二）落實“三?！北Ｕ县熑?，兜牢基層“三?！钡拙€。建立縣級“三?！鳖A算審核機制，將交城縣、文水縣、離石區、臨縣、交口縣和孝義市六個縣列入市“三?！眽毫^大縣的“重點關注名單”，在縣級預算報送人大批準前，預審縣級“三?！鳖A算安排情況，從源頭上保障“三?！鳖A算做足做實。嚴格按照“縣級為主、市級幫扶、省級兜底”的原則，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬炏软樞?，督促縣級財政落實保障責任。加強財政庫款調度和監測督導，對“三?！眽毫^大的重點縣給予重點傾斜。按月對基層財政“三?！敝С鲱A算執行情況進行監測，確?？h市“三?！鳖A算執行不出問題。

（三）優化財政支出結構，助力經濟轉型發展。進一步加大財政預算統籌力度，集中力量辦大事，全力保障市委市政府重大決策部署落實到位。上半年共計統籌安排創新生態、現代產業體系建設、轉型綜改和擴大內需、生態建設和污染防治、“市域中心城市”建設等資金33.7億元，為我市經濟轉型發展蹚新路、出雛形提供了有力的財政支撐。

（四）加強預算績效管理，強化績效考核約束。將績效管理融入預算管理全過程，扎實推進預算績效全覆蓋。預算項目（除人員類項目和公用經費項目）全部按要求設定了績效目標，做到了預算績效目標與預算同步批復、同步下達。制定出臺了《呂梁市預算績效管理工作暫行辦法》，將績效評價結果作為預算安排、政策調整的重要依據，考核結果與預算安排、資金分配相掛鉤，對績效考核低效無效資金予以削減或取消預算。

四、下半年財政工作重點

2021年上半年全市財政收支實現了平穩運行，下半年更是完成全年各項任務目標的關鍵時期，全市財政系統將繼續認真貫徹落實市委、市政府的各項決策部署，按照市人大及其常委會的有關決定、決議以及本次會議提出的要求，堅持“緊日子、?；?、調結構、保戰略”方針，加強財政資源統籌，加快支出進度，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六?！比蝿?、聚焦“六新”突破，確保全市財政在“十四五”開好局、起好步。

（一）依法依規，強化預算收支管理。進一步加強收入征管，深挖收入增長潛力，嚴防“跑冒滴漏”，確保各項收入應繳盡繳，努力保障財政收支平衡。嚴格落實“政府過緊日子”要求，強化對預算執行的控制，硬化預算約束，厲行節約辦一切事業，大力壓減一般性支出，嚴控會議和培訓數量，從嚴從緊控制“三公”經費。進一步加強財政資源統籌，盤活各類存量資源，統籌資金集中用于市委市政府確定的重點領域重點項目。

（三）聚焦民生，落實各項惠民政策。加強基本民生保障，支持解決好教育、養老、醫療等群眾最關心最直接最現實的利益問題。財政教育投入重點向教育基本服務、教師隊伍等薄弱環節傾斜，支持教育精準扶貧各項政策落實，促進城區和農村基礎教育協調發展。支持全面實施鄉村振興戰略，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。補齊民生領域短板，扶持普惠性養老服務發展，加強兜底性民生保障力度，確保困難群眾、殘疾人、優撫對象等民生政策落地生效。全面貫徹落實基本公共衛生、城鄉居民基本醫療保險財政補助提標政策，積極推動公共衛生應急管理體系建設。

（三）深化改革，建立現代財政制度。深入推進財政體制改革，科學劃分市、縣政府間事權和支出責任，重點推動公共文化、教育、科技、交通運輸等領域財政事權和支出責任改革順利實施，建立權責清晰、財力協調的市縣財政關系，逐步構建形成與國家治理體系和治理能力現代化要求相適應的財政制度。

（四）嚴控風險，增強財政可持續性。堅持底線思維，增強風險意識，進一步完善管理規范、責任清晰、公開透明、風險可控的地方政府舉債融資機制，嚴格債務限額管理，嚴防風險累積。有序推進市縣債務化解，積極穩妥化解債務存量，牢牢守住不發生系統性風險的底線。推動建立民生支出清單管理制度，提高民生支出管理的規范性和透明度，對不可持續的財政民生政策及時進行清理，增強民生政策可持續性。

（五）注重績效，持續推動財政資金提質增效。加強重點領域預算績效管理，強化部門預算執行主體責任，逐步建立“誰干事誰花錢、誰花錢誰擔責”的長效機制。強化政策跟蹤問效，把部門單位財政資金使用績效納入考核范圍，進一步提高部門單位對資金使用績效的重視和開展績效管理工作的自覺性。強化績效評價結果與完善政策、調整預算安排有機銜接，把寶貴的財政資金用到緊要處、關鍵點。

主任、各位副主任、各位委員，下半年，我們將按照市委市政府的統一部署，認真執行市人大及其常委會的各項決議，自覺接受市人大常委會的監督，積極落實本次會議審查意見，增強全局觀念，凝心聚力，擔當實干，進一步發揮財政職能作用，為我市實現高質量轉型發展貢獻財政力量，奮力開創新時代呂梁改革發展新局面。

以上報告，請予審議！

附件：1.2020年市本級一般公共預算收入完成情況表

2.2020年市本級一般公共預算支出執行情況表

3.2020年市本級政府性基金收入完成情況表

4.2020年市本級政府性基金支出執行情況表

5.2020年市本級一般公共預算收支平衡表

6.2020年市對縣稅收返還和轉移支付決算表

7.2020年市對縣稅收返還和轉移支付分地區決算表

8.2020年市本級一般公共預算地方財力安排市縣決算表　

9.2020年市本級國有資本經營預算收支執行情況表

10.2020市本級社會保險基金收支執行情況表

11.2021年1－6月全市一般公共預算收入完成情況表

12.2021年1－6月全市一般公共預算支出執行情況表

13.2021年1—6月全市政府性基金收入完成情況表

14.2021年1—6月全市政府性基金支出執行情況表

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