關于呂梁市2023年全市和市本級預算執行情況與2024年全市和市本級預算草案的報告

——2024年3月27日在呂梁市第四屆人民代表大會第四次會議上

呂梁市財政局局長??樊小明

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會提出2023年全市和市本級預算執行情況與2024年全市和市本級預算草案報告，請予審議，并請市政協委員和其他列席會議的人員提出意見。

一、2023年全市和市本級預算執行情況

剛剛過去的2023年，是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是三年新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展的一年。在市委的堅強領導下，在市人大及其常委會的監督指導下，全市上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入學習貫徹習近平總書記對山西工作的重要講話重要指示精神，全面貫徹落實中央、省、市各項決策部署，迎難而上、奮力攻堅，堅持穩中求進，呂梁經濟社會發展各項事業取得全面進步。與此同時，全市財政部門全面貫徹中央、省委、市委經濟工作會議和市“兩會”各項部署，按照“積極的財政政策要加力提效”要求，靠前發力、主動擔當，狠抓各項收入組織，持續優化支出結構，進一步強化財政資源統籌，積極發揮財政職能作用，為全市經濟穩步向好和社會和諧穩定提供了有力支撐。

（一）一般公共預算執行情況

1．全市一般公共預算執行情況

2023年全市預算經市四屆人大三次會議審查批準后，各縣（市、區）人民代表大會相繼批準了本級預算。經匯總，2023年全市一般公共預算收入為364.57億元，一般公共預算支出為663.57億元。預算執行中，受全市財政收入下降、上級轉移支付增加、動用預算穩定調節基金等因素影響，市本級和部分縣市調整了收支預算，全市一般公共預算收入預算調整為327.63億元，支出預算調整為694.15億元。

2023年全市一般公共預算收入完成331.60億元，為調整預算的101.21％（與匯總調整預算相比，下同），下降3.09％（與2022年決算相比，下同）。稅收收入完成257.65億元，為調整預算的94.37％，下降12.20％，其中：主體稅種增值稅、企業所得稅、個人所得稅、資源稅分別增長－16.54％、－9.74％、11.96％、－17.70％。非稅收入完成73.95億元，為調整預算的135.45％，增長51.80％，其中：專項收入完成18.49億元，下降0.66％；行政事業性收費收入完成7.10億元，增長79.88％，主要是耕地開墾費收入增加；罰沒收入完成14.37億元，增長93.94％；國有資本經營收入完成1.59億元，主要是盤活國有資產一次性收入；國有資源（資產）有償使用收入完成28.57億元，增長67.78％，主要是礦業權出讓收益收入增加和文峪河水庫經營權轉讓收入增加。

2023年全市一般公共預算支出執行622.98億元，為調整預算的89.75％，增長12.85％。其中：教育支出執行95.02億元，增長8.30％；衛生健康支出執行55.44億元，增長9.35％；社會保障和就業支出執行71.51億元，增長13.72％；文化旅游體育與傳媒支出執行10.50億元，增長0.75％；住房保障支出執行24.58億元，增長11.74％；交通運輸支出執行25.49億元，下降4.35％；農林水支出執行83.89億元，增長39.22％，主要是上級轉移支付增加；城鄉社區支出執行83.42億元，增長21.07％，主要是上級債務轉貸收入增加，城鄉建設投入增大。

2．市本級一般公共預算執行情況

2023年市本級一般公共預算收入完成78.00億元（包括呂梁經濟技術開發區，下同），為預算的99.59％，增長5.57％。稅收收入完成56.17億元，為預算的80.89％，下降15.18％，主要是煤炭價格波動影響稅收。其中：增值稅完成18.84億元，下降20.66％；企業所得稅完成15.57億元，下降4.22％；個人所得稅完成0.91億元，增長11.96％；資源稅完成19.89億元，下降18.15％；環保稅完成0.15億元，下降29.60％。非稅收入完成21.83億元，為預算的246.04％，增長185.03％，其中：專項收入完成0.90億元，增長58.64％，主要是殘疾人就業保障金收入增加；行政事業性收費收入完成0.59億元，增長100.1％，主要是2023年特種設備檢驗檢測費收入增加；罰沒收入完成4.23億元，增長52.89％；國有資源（資產）有償使用收入完成12.78億元，增長310.82％，主要是2023年文峪河水庫經營權轉讓收入增加；其他收入完成3.33億元，增長261.97％，主要是2023年生態環境損害賠償資金一次性收入增加。

2023年市本級一般公共預算支出執行115.16億元，為調整預算的92.87％，增長19.79％。其中：教育支出執行8.61億元，增長7.14％；科學技術支出執行0.93億元，增長30.53％；文化旅游體育與傳媒支出執行2.45億元，下降7.81％；衛生健康支出執行23.45億元，增長12.34％；社會保障和就業支出執行5.13億元，增長7.81％；節能環保支出執行3.57億元，下降32.39％，主要是2022年煤層氣增儲項目支出較大，基數較高；農林水支出執行3.67億元，增長135.56％，主要是林業生態扶貧PPP項目支出較大；交通運輸支出執行4.74億元，下降24.79％，主要是2022年汾石高速建設項目支出較大，基數較高。

2023年中央和省對我市轉移支付275.61億元，增長5.41％。其中：一般性轉移支付236.95億元，增長3.50％；專項轉移支付38.66億元，增長19.15％。中央和省對我市的轉移支付中分配市級25.19億元，分配縣（市、區）250.42億元。市級財力對縣（市、區）轉移支付17.69億元，增長9.54％，其中一般性轉移支付15.33億元，專項轉移支付2.36億元。

3．市本級預備費使用情況

2023年市本級一般公共預算安排預備費1億元。年度預算執行中未予動用，年終全部補充穩定調節基金。

（二）政府性基金預算執行情況

2023年全市政府性基金收入完成27.13億元，為調整預算的70.32％，下降40.45％，執行率較低主要是因為土地出讓收入不及預期；政府性基金支出執行67.06億元，為調整預算的85.26％，下降26.44％。

2023年市本級政府性基金收入完成7.67億元，為調整預算的50.35％，下降46.79％，執行率較低主要是因為土地出讓收入不及預期；政府性基金支出執行14.03億元，為調整預算的85.17％，下降53.67％。

（三）國有資本經營預算執行情況

2023年全市國有資本經營預算收入完成0.04億元，上級補助收入0.06億元。全市國有資本經營預算支出0.02億元，主要是“三供一業”移交補助支出和國有企業退休人員社會化管理補助支出。

2023年市本級國有資本經營預算未實際發生收入支出。

（四）社會保險基金預算執行情況

2023年全市社會保險基金預算收入完成112.87億元，為調整預算的110.72％，增長8.51％；全市社會保險基金預算支出95.98億元，為調整預算的100.58％，增長1.42％。

2023年市本級社會保險基金預算收入完成60.72億元，為調整預算的113.9％，增長11.73％；社會保險基金預算支出49.73億元，為調整預算的96.64％，下降7.11％。

（五）債務情況

1．總體情況

2023年我市爭取到各類政府債券規模85.97億元，同口徑增加12億元，增長16.22％。其中：新增債券54.18億元（一般債券16.66億元，專項債券37.52億元），增長4.82％；再融資債券31.79億元，增長42.68％，用于償還到期債務本金。

截至2023年底，全市政府債務余額500.28億元，較2022年底增加49.35億元。全市政府債務率為66.42％，低于全國地方政府債務警戒線120％，風險水平總體可控。

2．新增債務用途

我市2023年新增政府債務重點用于交通基礎設施建設、生態環保、棚戶區改造、教育、醫療衛生等重大項目和重點公益項目建設。全年新增政府債券中，市本級留用14.59億元，占全市總限額的26.93％，其中：一般債券8.13億元，專項債券6.46億元；轉貸縣市區39.59億元，占全市總限額的73.07％，其中：一般債券8.53億元，專項債券31.06億元。

（六）落實市人大預算決議和審議意見情況

1．主動作為綜合施策，確保財政收支平穩運行。2023年以來，面對嚴峻復雜的經濟形勢和遠超預期的減收壓力，市縣聯動強化預算執行管理，積極組織財政收入，從7月份起收入降幅逐月明顯收窄，下滑態勢得到較好遏制，為全市經濟運行總體平穩發揮了財政應有的支撐和保障作用。全市一般公共預算收入累計完成331.60億元，總量穩居全省第二。全市一般公共預算支出規模首次突破600億元大關，累計執行622.98億元，同比增長12.85％，其中民生支出501.49億元，占一般公共預算支出的比重達80.50％，有力確保了全市經濟社會健康發展。

2．統籌資金集中財力，服務保障全市轉型發展。投入人才建設經費、省市校合作產業科技引導資金、高層次人才引進專項資金及科技研發經費共計1.24億元，吸引各類人才來呂留呂創新創業。下達市級配套資金1億元，推動“黃河一號”旅游公路呂梁段主線全線貫通，支持沿黃文旅產業加快發展。投入氫能產業發展資金1億元，支持我市全力打造北方氫能產業高地。安排專業鎮專項資金2000萬元，支持我市白酒產業高質量發展。安排市級技術改造專項資金2000萬元，支持企業開展技術改造，提高競爭力。市融資擔保公司全年完成融資擔保業務24.57億元，服務市場主體605戶，開發“肉牛?！薄胺诰瓶熨J”等地域特色產品，切實為實體經濟提供堅實支撐。

3．全力以赴加大投入，切實保障改善民生。圍繞群眾急難愁盼，全面落實各項民生政策，保障民生支出。投入3.57億元支持“辦好人民滿意教育”，構建更高質量教育體系。投入1.93億元支持我市加快文旅產業融合發展、創建省級文明城市、市圖書館全面開放和全市公共圖書館、藝術館、美術館等免費或低收費開放。投入全民技能提升培訓獎勵資金4000萬元，呂梁山護工培訓2500萬元，推動“人人持證、技能社會”建設提質增效，提升壯大“呂梁山護工”品牌。全市投入鞏固脫貧攻堅與鄉村振興有效銜接專項資金26.78億元，向上爭取農村綜合改革資金1.64億元，促進農村產業強起來、農民富起來，鞏固銜接鄉村振興扎實推進。成功申報黃河重點生態區呂梁山西麓山水林田湖草沙一體化保護和修復工程項目，獲24億元中央、省財政資金支持，這是自建市以來我市爭取到規模最大的上級資金補助項目。成功申報山西省黃河流域中游（呂梁段）高質量國土綠化試點示范項目，獲2億元中央財政支持。這兩個項目實施后，將有力保障黃河中下游水生態安全，推動水土涵養能力得到明顯提升，再現黃河呂梁段生態保護修復滄桑巨變，有力推動實現“一泓清水入黃河”，早日建成美麗幸福宜居呂梁。積極籌措資金，支持大氣、水污染防治和林業草原生態保護恢復治理，市區空氣質量保持全省前列，PM2.5平均濃度連續三年全省最低，市域內9條河流15個國考斷面全部達到優良水質。

4．嚴守底線化解風險，有效增強財政可持續性。嚴格落實《新增政府債務限額分配管理辦法》，立足保障市委市政府重大戰略部署，綜合考慮財力規模、項目儲備、債務風險、管理績效等因素，合理控制各級政府債務規模，持續引導縣市做好促發展和防風險兩方面工作。建立完善隱性債務化解制度，制定出臺《呂梁市防范化解地方債務風險實施方案》，分類施策推動重點領域風險化解。統籌資金化解債務，動態監控全市債務變動情況，嚴禁各種違法違規擔保和變相舉債，堅決遏制新增隱性債務。落實“三?！鳖A算審核制度，完善“定期報告＋重點關注”的財政運行監測機制，2023年全市縣級“三?！睂嶋H支出183.7億元，兜牢兜實“三?！钡拙€。全力做好清理拖欠企業賬款專項行動相關工作，制定清償計劃，建立調度工作機制，指導縣級財政部門和市直有關部門統籌用好專項債券清欠政策窗口多渠道籌措還款資金。

5．守正創新深化改革，顯著提升財政治理效能。強化支出標準建設應用，按照“成熟一項、出臺一項”的原則，累計制定出臺印刷費、辦公家具和通用辦公設備等10余項支出標準，建立健全內容完整、結構優化、定額科學、程序規范、修訂及時的財政項目支出定額標準體系。以預算管理一體化系統建設為載體，將支出標準、控制規則等深度嵌入信息系統，全面提高預算管理工作規范化、標準化和自動化水平，實現資金從預算安排源頭到使用末端全過程穿透式監管。扎實推進預算績效管理，強化預算約束，逐步建立“部門自評—財政抽評—財政重點評價”“政策和項目—部門整體—成本績效分析”的多層次績效評價體系，做好預算績效管理改革后半篇文章。進一步加強財會監督，認真落實中央、省關于加強財會監督工作的意見，制定出臺《呂梁市財會監督專項行動實施方案》，聚焦財稅監督、會計監督、內部監督等方面開展重點監督，共發現問題資金8.32億元。開展財經紀律重點問題專項整治行動，印發《關于做好財經紀律重點問題專項整治行動有關問題整改工作的通知》，加力推動問題整改。持續推進分領域財政事權和支出責任劃分改革，新出臺公共文化、自然資源和生態環境領域市縣財政事權和支出責任劃分改革實施方案，累計已出臺8個分領域財政事權和支出責任劃分改革實施方案，有效構建起權責清晰、財力協調、區域均衡的市縣財政關系。加快推進非稅收入電子化改革，實現非稅收入業務辦理“一張網”，操作系統“一平臺”，收繳流程“一模式”，收繳、票據、資金、信息“一體化”。深入推進新型采購人制度改革，持續夯實采購人主體責任。

總的來看，2023年財政工作穩步推進，取得了顯著成績。這些成績的取得，是市委、市政府堅強領導、親切關懷的結果，是市人大、市政協監督指導、大力支持的結果，是各級各部門和全市人民團結一致、奮斗拼搏取得的結果。在取得成績的同時，我們也認識到全市財政工作還存在一些突出矛盾和問題，主要表現在：財政收入下降，部分縣市財政運行較為困難；預算編制有待進一步細化，一些領域資金沉淀和使用碎片化問題仍然突出；支出進度不快、資金閑置浪費的情況仍然不同程度存在，財政績效管理需要加力提效；個別縣市債務風險特別是隱性債務風險不可小視；深化財稅體制改革還面臨諸多困難等等。我們將高度重視存在的問題，積極采取有力措施加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持?！　?/span>

二、2024年全市和市本級預算草案

（一）2024年全市財政預算工作的指導思想和基本原則

2024年是中華人民共和國成立75周年，是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵一年，做好財政經濟工作意義重大。全市財政部門將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹中央、省委經濟工作會議精神，按照市委五屆七次全會暨經濟工作會議部署，2024年預算編制按照“厲行節約、增強保障、防范風險，集中財力保重點”的總體思路安排。遵循的基本原則是：

一是堅持穩中求進，做大財政總量。綜合考慮我市經濟社會發展水平，在進一步落實好減稅降費政策的基礎上，按照財政收入高質量發展要求，確定一般公共預算收入增幅為3％。同時，統籌跟進中央、省政策資金支持的重點方向，最大限度爭取上級政策、轉移支付和債券資金，為市委重大決策提供堅強財力保障。

二是強化過緊日子，優化支出結構。2024年市本級“三公”經費預算在連續10年壓減的基礎上，壓減0.3％。剔除一次性支出、合同類支出外，非剛性運轉類支出壓減5％，對部門預算執行進度全年排名后十位的部門再壓減5％。突出保民生、保重點，優先保障“三?！敝С?、債務風險化解和市委重大決策部署，精準預算安排，全力落實市委五屆七次全會暨經濟工作會議確定的“六位一體”和“20件大事要事”，集中財力辦大事。

三是堅持底線思維，防范化解風險。積極籌集資金，足額落實到期政府債務還本付息。健全政府依法適度舉債機制，防范化解債務風險，大力化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量，增強財政可持續性。

四是強化績效管理，促進財政資金提質增效。實施全方位、全覆蓋、全過程預算績效管理，將績效管理深度融入預算編制、執行、監督全過程，加強績效目標管理、績效運行監控和績效評價結果運用，提高財政資金配置效率和資金使用效益。

（二）2024年預算草案

1．一般公共預算

根據市委五屆七次全會暨經濟工作會議精神，結合我市實際情況考慮，2024年全市一般公共預算收入按3％的增幅安排341.55億元。這樣安排既考慮了煤炭等大宗商品價格波動等影響，也綜合考慮了經濟發展中的積極向好因素，總體是較為穩妥的，有利于我們集中精力提高收入質量、優化支出結構、提升管理水平。

2024年全市一般公共預算支出632.19億元，增長0.48％（同口徑，下同）。主要項目安排情況是：教育支出99.45億元，增長3.84％；文化旅游體育與傳媒支出11.56億元，增長5.44％；社會保障和就業支出76.97億元，增長3.16％；衛生健康支出62.93億元，增長3.89％；節能環保支出33.23億元，增長5.25％；農林水支出85.89億元，同比增長3.04％；交通運輸支出26.97億元，增長4.2％。

2024年市本級一般公共預算收入81.31億元（包括呂梁經濟技術開發區，下同），較2023年執行數增加4.24％。其中：稅收收入63.56億元，增長13.15％；非稅收入17.75億元，下降18.68％，主要是受2023年文峪河水庫經營權轉讓一次性收入影響，基數較高。市本級一般公共預算支出安排126.39億元，增加0.27％。資金來源為：市本級一般公共預算收入81.31億元，加上省補助和縣市區上解39.96億元，動用預算穩定調節基金0.20億元，上年結轉8.84億元，一般債券轉貸收入10億元，減去上解省、補助縣市和債務還本支出13.92億元。主要支出項目安排情況是：教育支出10.05億元，下降7.65％，主要是2023年安排賀昌中學搬遷項目等一次性項目較多；文化旅游體育與傳媒支出4.97億元，增長11.20％；社會保障和就業支出8.15億元，增長7.65％；衛生健康支出21.96億元，增長5.71％；節能環保支出6.51億元，增長53.73％；城鄉社區支出19.85億元，下降17.49％；農林水支出7.46億元，增長5.23％；交通運輸支出6.32億元，增長4.5％。

經匯總，2024年市本級行政事業單位使用財政撥款安排的“三公”經費預算3506萬元，較2023年預算減少11萬元，下降0.3％。其中：因公出國（境）經費100萬元，公務接待費798萬元，公務用車購置及運行維護費2608萬元。

2．政府性基金預算

2024年全市政府性基金預算收入49.83億元，增長83.67％。加上級補助收入1.67億元，債券轉貸收入10.09億元，上年結轉收入12.98億元，收入合計74.57億元。全市政府性基金預算支出71.55億元，下降5.41％（主要是上級債券轉貸收入減少），加上債務還本支出3.02億元，支出總計74.57億元。

2024年市本級政府性基金預算收入18.28億元（包括呂梁經濟技術開發區，下同），加上上級補助收入、下級上解收入、上年結轉收入和調入資金5.59億元，收入總計23.87億元。市級收入主要安排項目為：國有土地使用權出讓收入17.54億元，城市基礎設施配套費收入安排0.54億元，污水處理費收入0.2億元。按照?？顚Ｓ迷瓌t，市本級政府性基金預算支出總計23.87億元，其中市本級支出21.79億元，補助下級支出和地方政府專項債務還本付息支出2.08億元。

3．國有資本經營預算

2024年我市國有資本經營預算上級補助收入0.06億元，上年結轉收入0.06億元，收入總計0.12億元；2024年全市國有資本經營預算支出0.12億元，主要用于解決歷史遺留問題及改革成本支出。

因市本級國有企業數量少，收支規模小，根據國務院《關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發〔2021〕5號）文件精神，2024年國有資本經營收入納入市本級一般公共預算統籌安排。

4．社會保險基金預算

2024年全市社會保險基金預算收入114.66億元，全市社會保險基金預算支出106.12億元，預算收支結余8.54億元，滾存結余113.01億元。

2024年市本級社會保險基金預算收入59.28億元，市本級社會保險基金預算支出56.21億元，預算收支結余3.07億元，滾存結余51.94億元。

三、完成2024年預算任務的主要措施

2024年，全市財政部門將全面貫徹落實市委各項決策部署，聚焦市委五屆七次全會暨經濟工作會議確定的“六位一體”和“20件大事要事”，多措并舉抓收入、精準施策促發展、傾心盡力保民生、守正創新強管理、未雨綢繆防風險，落實“積極的財政政策要適度加力，提質增效”要求，更好地發揮財政的基礎性、支撐性作用，全力以赴服務我市經濟社會高質量發展。

（一）聚焦中心大局，支持全市經濟穩定運行

強化財政收入組織。按照“依法征收、應收盡收”的原則，健全完善上下聯動、橫向互動、多方協作的收入共治機制，繼續發揮組織財政收入工作專班作用，強化財政、稅務、能源、自然資源部門協同機制，依法依規加強稅收征管，挖掘非稅收入潛力，嚴防“跑冒滴漏”，堅持“抓大不放小”，足額征收應征的預算收入，提高收入質量。

積極穩定拓展財源。進一步推動國家延續實施的各項減稅降費政策落地見效，確保各項稅費優惠精準直達、效應充分釋放，實現“放水養魚”“水深魚歸”的良性循環。動態掌握經濟稅源底數、稅源結構分布情況，及時關注重點稅源和新增稅源企業經營狀況，幫助解決發展問題，保持稅源穩中有增。大力支持新興產業發展，減少收入對煤炭的過度依賴，逐步改善稅收結構，提升收入質量。

貫徹落實過緊日子要求。堅持黨政機關過緊日子，將過緊日子的要求長期堅持下去。當好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，把嚴把緊預算關口，加強預算執行監控，完善支出審核機制，不該開支、不必開支的一律不開支。強化過緊日子監督，與審計監督等結合起來，加強監督檢查，及時發現問題、堵塞漏洞、改進管理。積極調整財政支出結構，下大力氣盤活、調整存量，集中財力辦大事，全力保障市委安排部署的大事要事。

兜牢兜實“三?！钡拙€。將“三?！弊鳛檎稳蝿諄碜?，擺在財政工作的最優先位置，優先使用穩定可靠的經常性財力安排“三?！敝С?，完善“三?！笔虑皩徍?、事中監控、事后處置工作機制，前移預警關口、動態監測“三?！敝С?、庫款保障水平等關鍵指標，按要求嚴格落實到位。

（二）強化財政支撐，服務保障全市高質量發展

全力支持轉型發展。安排技術改造專項資金，支持加快釋放煤炭先進產能。安排專項資金支持“985”重點產業鏈建設，確保重點項目及早開工、盡快投產達效。繼續安排1億元氫能產業發展專項資金，著力解決氫能產業發展瓶頸問題，支持我市全力打造北方氫能產業高地。

著力服務市場主體。健全完善全鏈條減稅降費政策執行機制，進一步加強宣傳解讀，不斷提升公眾對稅費支持政策的知曉度、參與度。發揮中小企業發展專項資金引導扶持作用，綜合運用獎勵、補助、貼息等方式，支持中小企業上規升級、規范化股份制改造和“專精特新”發展。用好直達資金確?；萜罄?。做大做強市融資擔保公司，引導金融機構加大對小微企業、科技創新等領域的支持力度。

支持穩投資促消費。積極對接研究國家重大戰略、宏觀政策和我市經濟社會發展需求，大力爭取中央和省基建投資、政府專項債券、政策性開發性金融工具，支持我市加快推進重大交通基礎設施建設。管好用好專項債券，加強與發展改革部門、行業主管部門的協同配合，推動抓緊辦理相關審批手續，確保債券資金到位項目即可啟動。發揮好政府投資撬動作用，認真落實政府和社會資本合作新機制，常態化向民間資本推介項目，引導社會資本積極參與項目建設。支持加快改造離石喬家溝呂梁磚廠，支持舉辦文化活動，打造有品質、有格調、有煙火氣的城市夜間經濟。

加強科技人才支撐。優化財政科研經費管理、科技成果轉化等體制機制，用好科技成果轉化引導資金，強化企業科技創新主體地位，推動今年新增3個市級及以上創新平臺，實現科技成果落地轉化20項以上。用心用情落實人才待遇，支持加快引進高層次人才隊伍，做好人才住房、醫療、子女教育、配偶就業等服務保障。構建高水平人才培養體系，支持大力開展職業技能培訓，辦好呂梁職業技能大賽和青年創新創業大賽，培育產業工人、用好本土人才。

（三）發揮財政職能，推動民生福祉持續改善

全面推進鄉村振興。堅決落實“四個不摘”“一個不變”要求，切實加大銜接資金投入力度，支持發展新型農村集體經濟，落實脫貧人口增收若干政策，持續鞏固拓展脫貧攻堅成果。堅持落實種糧農民補貼政策，支持穩定糧食播種面積。支持高標準農田建設，實施單產提升工程。支持農業“特”“優”產業發展，打造八個特色農業重點產業鏈。加大資金投入繼續推進農業保險全覆蓋。支持建設糧食物流倉儲園區。支持統籌推進以縣城為主要載體的新型城鎮化建設，推動城鄉融合發展。

優先發展教育事業。加大投入力度，確保落實“兩個只增不減”要求，持續推動市委市政府辦好人民滿意教育的35條具體措施落地見效。繼續推動學前教育普惠發展，義務教育優質均衡發展，高中教育多樣化發展，現代職業教育體系加快構建。落實好學生資助政策，保障家庭經濟困難學生順利完成學業。

扎實抓好就業增收。統籌運用稅費減免、社保補貼、貸款貼息等政策，多渠道支持企業穩崗擴崗，個人創業就業。完善高校畢業生、退役軍人、農民工等重點群體就業財政支持政策，支持國有企業擴大高校畢業生招聘規模，穩定擴大基層服務項目招募規模。支持加強職業技能培訓，廣泛開展訂單式、菜單式培訓和“初級—中級—高級”梯次技能培訓，不斷提高技能人才比重。支持擴大以工代賑吸納困難群眾就業規模，做好對脫貧家庭、低保家庭、零就業家庭、殘疾人等困難人員就業的兜底幫扶。

健全社會保障體系。按照國家、省統一部署，調整離退休人員基本養老金待遇水平，落實基本公共衛生服務人均標準和城鄉居民基礎養老金最低標準提標。加強醫?；鸨O管。完善多層次、多支柱養老保險體系。足額保障財政承擔的公辦養老機構和農村日間照料中心的運轉經費，大力推進養老服務體系建設。適度提高優撫對象撫恤和生活補助標準。健全分層分類的社會救助體系，加大大病保險、醫療救助、低保和困難家庭保障扶持力度。堅持把支持辦好民生實事作為一項政治任務，做好資金保障，不折不扣落實好本級支出責任，推動民生實事落地見效。

推進文旅產業發展。安排文旅產業發展專項資金、旅游事業宣傳與發展經費1.12億元，提升我市旅游公共服務能力，帶動我市文旅產業長期繁榮發展。支持打造百里黃河精品旅游帶，推動完成“黃河一號”旅游公路剩余80公里支線建設，完善驛站、充電樁等配套設施，加強主線、支線周邊可視山體綠化，支持舉辦自行車、馬拉松等相關賽事，用體育扮靚沿黃旅游。安排1億元支持建成100個鄉村旅游重點村，主動對接相關部門，確保資金盡快到位。全力支持我市辦好山西省第十屆旅發大會。

持續推進生態保護。加大財政資金統籌整合力度，繼續爭取上級資金支持和吸收社會資本參與，為呂梁山西麓山水林田湖草沙一體化保護和修復工程順利實施提供充足的資金保障，同時加強資金監管，完善績效考評，提高使用效益。將“一泓清水入黃河”列入市財政重點保障范疇，全力實施“一泓清水入黃河”工程。用足用好上級轉移支付政策，提速推進中部縣域小水網工程。完善污染防治投入機制，推動污水處理廠擴建改造等重點工程建設。支持抓好空氣綜合治理，加強區域聯防聯控，確保平川四縣空氣質量得到有效改善。

支持提升城市品質。支持加快城市老舊小區片區改造。積極爭取國家專項資金和專項債，支持加快推進貨源街、鳳山、廣場舊城區、袁家莊等老舊片區改造工程。支持實施老舊管網改造，為解決群眾冬季取暖問題提供財力保障。支持繼續開展違法建設治理專項行動，控增量、減存量、管源頭，全面清查處理違法建設行為，堅決遏制新增違法建設。支持呂梁新區主要場館建設，推動老城區人口疏解。

（四）堅持對標對表，推動財政改革提質增效

深化市縣財政體制改革。深入推進預算支出標準體系建設，完善“綜合定額＋單項定額”的公用經費定額標準體系，建立“財政標準＋部門標準”的項目支出標準體系，更好發揮支出標準在預算編審中的基礎支撐作用。堅持預算和績效管理一體化，加強重點績效評價和評價結果應用，持續提高財政資金使用效益。扎實推進暫付款管理，建立健全監測機制，對余額居高不下或新增暫付款規模較大的市縣及時督導，加快推動暫付款消存遏增。堅持預算法定原則，嚴禁無預算、超預算支出，嚴禁違規新增暫付款。著力推進市以下財政體制改革。制定出臺呂梁市財政體制改革實施方案，完善市與縣（市、區）財政收入劃分體系，增強基層保障能力，進一步下沉財力，加快建立與高質量發展相適應、具有呂梁特色的現代財稅體制。

堅守債務風險底線。要把防范化解債務風險作為必須完成的硬任務，統籌各類資金資產和支持性政策措施，堅決貫徹習近平經濟思想，千方百計籌措資金保障化債需求。健全政府法定債務管理制度體系，將法定債務本息全部納入政府預算管理。規范政府投資行為，嚴禁任何形式變相舉債，堅決遏制新增隱性債務。探索開展地方債務全口徑監測，做到早發現、早預警、早處置。堅決守住不發生系統性、區域性風險底線。　

完善財政金融聯動機制。建立財政金融聯動項目清單，將財政支持的項目中有融資需求的項目推介給銀行、基金等金融機構，形成大項目、好項目要素集聚效應。積極推動各大銀行金融機構與項目主管單位、財政部門建立融資信息反饋機制，打通信息“堵點”，推進優質項目信息實時共享、資源共用。

各位代表，2024年財政工作任務艱巨，責任重大。讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實市委的決策部署，自覺接受市人大的監督，虛心聽取市政協的意見和建議，堅定信心，奮勇前行，不斷開創財政工作新局面，以實際行動為我市全方位推動高質量發展貢獻財政力量！

2024年政府預算公開目錄．pdf

附件：1．呂梁市2024年政府預算草案．pdf

2.2024年市級轉移支付情況說明．pdf

3.2024年市本級“三公”經費安排情況．pdf

4.2024年市本級舉借債務情況．pdf

????5．重大政策和重大績效目標．pdf