——2024年12月30日在呂梁市第四屆人民代表大會常務委員會第二十三次會議上

市財政局局長樊小明

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》及《呂梁市人民代表大會常務委員會財政預算監督辦法》等相關規定，受市人民政府委托，現將2024年市本級第二次預算調整方案（草案）報告如下，請予審議。

一、2024年1－11月市本級預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

2024年1－11月，市本級一般公共預算收入完成60.64億元（包括呂梁經濟技術開發區，下同），為預算的74.58％，下降5.53％。其中：稅收收入完成53.38億元，下降10.98％，非稅收入完成13.12億元，增長2.31％。

2024年1－11月，市本級一般公共預算支出92.97億元，下降7.92％。其中：一般公共服務支出9.94億元，公共安全支出3.55億元，教育支出6.45億元，科學技術支出0.51億元，文化旅游體育與傳媒支出1.86億元，社會保障和就業支出6.47億元，衛生健康支出21.6億元，節能環保支出2.93億元，城鄉社區支出19.11億元，農林水支出3.63億元，交通運輸支出4.27億元，資源勘探工業信息等支出2.54億元，商業服務業等支出0.4億元，金融支出0.77億元，自然資源海洋氣象等支出1.01億元，住房保障支出2．19億元，糧油物資儲備支出0.08億元，災害防治及應急管理支出2.54億元，債務付息支出3.12億元。

（二）政府性基金預算執行情況

2024年1－11月，市本級政府性基金收入完成7.46億元，為預算的40.81％，增長3.04％。

2024年1－11月，市本級政府性基金支出22.06億元，增長139.86％，主要是債券支出增加。其中：城鄉社區支出8.15億元，交通運輸支出0.61億元，資源勘探工業信息等支出1.13億元，其他支出11.6億元，債務付息支出0.56億元。

（三）全年收入預計完成情況

經測算，市本級全年一般公共預算收入預計完成81億元，預計增長4％，可完成年初收入預算。年中省級下達市本級爭取中央資金獎勵資金8750萬元，全部補充預算穩定調節基金。一般公共預算收入不作調整。

市本級政府性基金收入預計完成7.5億元，短收10.8億元，通過減少支出實現收支平衡。政府性基金預算收入不作調整。

二、市本級預算調整事由

（一）省政府批準下達我市2024年政府債務限額67.2億元，其中50.69億元限額分配意見已經呂梁市四屆人大第四次會議、四屆人大第十九次常委會審議通過，本次分配剩余16.51億元。

（二）為了加快專項債券資金支出進度，擬將市縣專項債券結余資金調整項目使用。

（三）對市本級已安排一般債券資金但年內確定不能執行或難以完成實際支付的項目，擬調整用于其他亟需資金的項目。

根據《中華人民共和國預算法》規定，新增及調整政府債務限額需編制預算調整方案，提請市人大常委會審查和批準。

三、市本級預算調整方案

（一）債務限額分配情況

本次分配政府債務限額16.51億元（其中孝義市0.3億元，由于孝義市無可償還隱性債務，由市級統籌），其中：一般債務1.05億元，專項債務15.46億元。全部為再融資債券，用于置換存量隱性債務，債券還本付息資金按到期情況列入各級財政預算。債務限額綜合考慮市縣隱性債務余額及實際具備償還條件額度等因素測算分配。限額分配后市本級和各縣（市、區）債務余額均未突破債務限額（詳見附件2）。具體安排意見如下：

1．市本級留用債務限額2.3億元，其中：一般債券0.2億元，專項債券2.1億元，全部用于呂梁市城市基礎設施建設投資開發有限公司置換存量隱性債務。

2．轉貸縣（市、區）債務限額14.21億元，其中：一般債務限額0.85億元，專項債務限額13.36億元。全部用于化解存量隱性債務，由縣（市、區）根據債務輕重緩急情況安排，優先化解融資平臺隱性債務。

（二）市本級專項債券調整情況

1．收回分配臨縣1.71億元、汾陽市0.11億元、交口縣0.11億元專項債券結余資金，調整用于呂梁市第三人民醫院建設項目1.21億元、山西省汾陽醫院外科住院樓建設項目0.11億元、呂梁市區鳳山片區棚戶區改造安置項目0.61億元。

2．收回市本級棚戶區改造工程專項債券結余0.17億元，調整用于方山縣棚戶區改造項目。

調整后增加市本級專項債務限額1.76億元，減少轉貸縣（市、區）專項債務限額1.76億元。

（三）市本級一般債券調整情況

根據市本級項目實施情況及年度預計支付情況，對已安排一般債券項目擬作以下調整（詳見附件3）：

1．調減10個項目預算3．14億元，其中：G20青銀高速公路及信義互通項目0．46億元；主城到新區快速路項目0．1億元；紀委監委國防溝、呂梁大武機場、呂梁市第三人民醫院集中供熱供水工程0．1億元；安全生產專項資金（核化偵測防護專業訓練場）0.36億元；安全生產專項資金（消防應急基礎設施建設及救援裝備專項資金）0．9億元；市公共文化服務五大中心建設項目0.45億元；市第一小學建設項目0.22億元；呂梁市第六中學（原第五中學舊校區）改造0.15億元；中波臺建設項目0.18億元；市第一人民醫院天橋建設項目0.22億元。

2．調增11個項目預算3.14億元，其中：北川河治理工程（二期）0.25億元；呂梁市第二污水處理廠三期工程0.45億元；柳林縣沿川村鎮集中供熱全覆蓋工程0.3億元；北川河文豐路橋梁工程0.14億元；中心城區道路市政消防供水管線及市政消火栓應急增建補建工程0.12億元；呂梁市新城供水二期工程0.35億元；呂梁市城區老舊供水管網維護改造工程0.02億元；三館（檔案、博物、革命歷史紀念館）建設項目0.63億元；呂梁新區東屬巴及金融小鎮片區路網項目（經五路、文體路、東屬巴路、緯二十六路、二十七路二期）0.09億元；2021年度呂梁新區路網（離石區范圍內）建設項目0.03億元；呂梁市新城體育中心建設項目0.76億元。

四、2024年市本級預算收支規模變動情況

按照《預算法》規定和政府債務分類管理要求，債券資金按上述意見調整后，2024年市本級預算作如下調整（詳見附件1）：

（一）一般公共預算收支調整情況

1．增加市本級一般公共預算收入1.05億元，列“地方政府其他一般債務轉貸收入”。

2．增加市本級一般公共預算支出0.2億元，列“地方政府其他一般債務還本支出”。

3．增加一般債券轉貸縣市區支出0.85億元，列“地方政府其他一般債務轉貸支出”。

經上述調整后，市本級一般公共預算收入和支出總計由145.63億元增加到146.68億元。

（二）政府性基金預算收支調整情況

1．增加市本級政府性基金收入15.46億元，列“其他政府性基金債務轉貸收入”。

2．增加市本級政府性基金支出3.86億元，列“棚戶區改造專項債券收入安排的支出”0.62億元；“其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出”1.14億元；“其他政府性基金債務還本支出”2.1億元。

3．增加專項債券轉貸縣市區支出13.53億元，列“其他地方自行試點項目收益專項債券轉貸支出”0.17億元；“其他地方政府債務轉貸支出”13.36億元。

4．減少專項債券轉貸縣市區支出1.93億元，列“棚戶區改造專項債券轉貸支出”1.69億元；“其他地方自行試點項目收益專項債券轉貸支出”0.24億元。

經上述調整后，市本級政府性基金預算收入和支出總計由59.24億元增加到74.7億元。

五、下一步舉措

（一）強化財政收支管理。全力爭取年度財政收支實現雙增長。一是強化財政收入征管，發揮組織財政收入工作專班作用，密切與稅收、非稅征管部門協調配合，依法依規組織收入，確保全年收入實現正增長。二是強化支出調度管理，督促市縣采取有效措施加快支出進度，尤其是債券資金、銜接資金、教育資金等重點領域資金，力爭全年財政支出實現正增長。

（二）強化預算約束。嚴格執行人大批準的預算，把牢預算支出、資產配置、政府采購等關口，努力降低行政成本，嚴禁無預算、超預算支出。加強市縣“三公”經費管理，確?！叭苯涃M雙控目標順利完成。持續優化財政支出結構，加大財政資源統籌力度，及時清理收回結轉結余資金，統籌調整用于其他亟需資金支持的領域，避免資金閑置沉淀。

（三）落實“過緊日子”思想。堅持“小錢小氣、大錢大方”，嚴格落實黨政機關習慣“過緊日子”要求。堅決兜牢“三?！钡拙€，把“三?！敝С龇旁谪斦С龅膬炏任恢?，做到應保盡保，確?；鶎印叭！辈怀鋈魏螁栴}。嚴禁年底突擊花錢，堅決壓減一般性支出，堅決削減低效無效支出。

（四）加強政府債務管理。堅決落實中央增量化債政策，制定精準可執行的置換計劃，確保債券年底前置換完畢，盡早發揮資金效益，節約債務成本，避免造成年底政府債務風險水平大幅波動。加快提升專項債券全周期管理能力，推動債券項目加快實施和債券資金規范使用。防范化解政府債務風險，持續營造高壓監管態勢，堅決遏制隱債增量，為高質量發展創造安全環境。

以上報告，請予審議。

附件：1.2024年市本級第二次預算調整方案（草案）

2．2024年呂梁市政府債務限額分配計劃表

3．2024年市本級新增一般債券調整使用情況表

2024年市本級第二次預算調整方案（草案）.et